قوانین ارثی IRA: 7 چیزهایی که همه ذینفعان باید بدانند

ما یک سرویس مقایسه مستقل و پشتیبانی از تبلیغات هستیم. هدف ما این است که با ارائه ابزارهای تعاملی و ماشین حساب های مالی ، انتشار محتوای اصلی و عینی ، به شما کمک کنیم تا تصمیمات مالی هوشمندانه تری بگیرید ، با این امکان را برای شما فراهم می کند که تحقیق را انجام دهید و اطلاعات را به صورت رایگان مقایسه کنید - تا بتوانید با اطمینان تصمیمات مالی بگیرید. Bankrate با صادرکنندگان مشارکت دارد ، از جمله ، اما محدود به آن ، American Express ، Bank of America ، Capital One ، Chase ، Citi و Discover نیست.

چگونه درآمد کسب می کنیم

پیشنهادهایی که در این سایت ظاهر می شود از شرکت هایی است که ما را جبران می کنند. این جبران خسارت ممکن است بر نحوه و مکان ظاهر شدن محصولات در این سایت تأثیر بگذارد ، از جمله ، به عنوان مثال ، نظمی که در آن ممکن است در دسته های لیست ظاهر شود ، مگر در مواردی که طبق قانون برای وام مسکن ما ، سهام خانه و سایر محصولات وام دهی منزل ممنوع است. اما این جبران خسارت بر اطلاعاتی که ما منتشر می کنیم یا بررسی هایی که در این سایت مشاهده می کنید تأثیر نمی گذارد. ما جهان شرکت ها یا پیشنهادات مالی را که ممکن است در دسترس شما باشد ، قرار نمی دهیم.

• این مقاله را در فیس بوک فیس بوک به اشتراک بگذارید
• این مقاله را در توییتر توییتر به اشتراک بگذارید
• این مقاله را در LinkedIn LinkedIn به اشتراک بگذارید
• این مقاله را از طریق ایمیل به اشتراک بگذارید

9 دقیقه خواندن منتشر شده در 19 ژانویه 2023

کارشناس چک مارک تأیید شده است

آرم بانکی

چگونه این صفحه متخصص تأیید شده است؟

در Bankrate ، ما صحت محتوای خود را جدی می گیریم.

"Expert تأیید شده" به این معنی است که هیئت بررسی مالی ما مقاله را برای صحت و وضوح ارزیابی کرده است. هیئت بازنگری شامل پانسی از متخصصان مالی است که هدف آنها اطمینان از محتوای ما همیشه عینی و متعادل است.

بررسی های آنها ما را برای انتشار مطالب با کیفیت بالا و قابل اعتماد پاسخگو می کند.

راهنمای استناد سریع یک استناد را برای کپی کردن خودکار در کلیپ بورد انتخاب کنید.

APA: رویال ، جونیور.(2023 ، 19 ژانویه). قوانین ارثی IRA: 7 چیزهایی که همه ذینفعان باید بدانند. بانکداری04 مارس 2023 از https://www.bankrate.com/retirement/inherited-ira-rules/

کپی شده در کلیپ بورد!

MLA: رویال ، جیمز."قوانین ارثی IRA: 7 چیزهایی که همه ذینفعان باید بدانند."Bankrate ، 19 ژانویه 2023 ، https://www.bankrate.com/retirement/inherited-ira-rules/

کپی شده در کلیپ بورد!

شیکاگو: رویال ، جیمز."قوانین ارثی IRA: 7 چیزهایی که همه ذینفعان باید بدانند."بانکداری19 ژانویه 2023. https://www.bankrate.com/retirement/inherited-ira-rules/

کپی شده در کلیپ بورد! نوشته شده توسط جیمز رویال نوشته شده توسط جیمز رویال

Arrow Right Writer ، سرمایه گذاری و مدیریت ثروت

جیمز اف. رویال ، نویسنده اصلی Bankrate ، دکتری ، سرمایه گذاری و مدیریت ثروت را پوشش می دهد. کار او توسط CNBC ، واشنگتن پست ، نیویورک تایمز و موارد دیگر ذکر شده است.

• در توییتر توییتر با جیمز رویال ارتباط برقرار کنید
• با جیمز رویال در LinkedIn LinkedIn ارتباط برقرار کنید
• از طریق ایمیل با جیمز رویال در تماس باشید

ویرایش شده توسط مرسدس باربا ویرایش شده توسط مرسدس باربا

مرسدس باربا یک رهبر سرمقاله و تهیه کننده ویدیو است که نامزد امی به اعتبار وی است. در حال حاضر ، او سردبیر ارشد سرمایه گذاری در Bankrate است و پوشش این تیم از همه چیز سرمایه گذاری و بازنشستگی را بر عهده دارد. پیش از این ، مرسدس به عنوان سردبیر ارشد در NextAdvisor خدمت می کرد.

• با مرسدس باربا در LinkedIn LinkedIn ارتباط برقرار کنید

بازبینی شده بوسیله کنت چویس چهارم بررسی شده توسط کنت چویس چهارم

مدیر ارشد ثروت راست Arrow ، Lourdmurray

کنت چاویس چهارم مدیر ارشد ثروت است که خدمات جامع برنامه ریزی مالی ، مدیریت سرمایه گذاری و برنامه ریزی مالیاتی را به صاحبان مشاغل ، مدیران جبران خسارت ، مهندسین ، پزشکان پزشکی و سرگرمی ارائه می دهد.

آرم بانکی

وعده بانکی

در Bankrate ما در تلاش هستیم تا به شما در تصمیم گیری های دقیق تر مالی کمک کنیم. در حالی که ما به یکپارچگی شدید تحریریه رعایت می کنیم ، این پست ممکن است حاوی منابع مربوط به محصولات شرکای ما باشد. در اینجا توضیحی در مورد نحوه کسب درآمد ارائه شده است.

آرم بانکی

وعده بانکی

Bankrate که در سال 1976 تأسیس شد ، سابقه طولانی در کمک به افراد در انتخابات مالی هوشمندانه دارد. ما این شهرت را بیش از چهار دهه با تغییر شکل دادن به روند تصمیم گیری مالی و اطمینان به مردم در مورد اقدامات بعدی حفظ کرده ایم.

Bankrate از یک سیاست تحریریه دقیق پیروی می کند ، بنابراین می توانید اعتماد کنید که ما در اولویت شما منافع شما را قرار می دهیم. تمام مطالب ما توسط متخصصان بسیار ماهر و متخصص ویرایش شده است و توسط کارشناسان موضوع ویرایش شده است ، که اطمینان حاصل می کنند هر آنچه را که ما منتشر می کنیم عینی ، دقیق و قابل اعتماد است.

خبرنگاران و ویراستاران ما بر روی نقاطی که مصرف کنندگان بیشتر از همه به آنها اهمیت می دهند - چگونگی صرفه جویی در بازنشستگی ، درک انواع حساب ها ، نحوه انتخاب سرمایه گذاری و موارد دیگر - توجه می کنند ، بنابراین می توانید هنگام برنامه ریزی برای آینده خود احساس اطمینان کنید.

آرم بانکی

صداقت تحریریه

Bankrate از یک سیاست تحریریه دقیق پیروی می کند ، بنابراین می توانید اعتماد کنید که ما در اولویت شما منافع شما را قرار می دهیم. ویراستاران و خبرنگاران برنده جایزه ما محتوای صادقانه و دقیقی را ایجاد می کنند تا به شما در تصمیم گیری های مالی مناسب کمک کنند.

اصول اساسی

ما برای اعتماد شما ارزش قائل هستیم. مأموریت ما این است که اطلاعات دقیق و بی طرفانه خوانندگان را در اختیار خوانندگان قرار دهیم و ما استانداردهای سرمقاله ای را برای اطمینان از این اتفاق در اختیار داریم. ویراستاران و خبرنگاران ما برای اطمینان از دقیق بودن اطلاعاتی که می خوانید ، محتوای ویراستاری را کاملاً بررسی می کنند. ما فایروال را بین تبلیغ کنندگان و تیم تحریریه خود حفظ می کنیم. تیم تحریریه ما جبران مستقیم تبلیغ کنندگان ما را دریافت نمی کند.

استقلال تحریریه

تیم تحریریه Bankrate به نمایندگی از شما - خواننده می نویسد. هدف ما این است که بهترین توصیه را برای کمک به شما در تصمیم گیری های مالی شخصی هوشمندانه ارائه دهیم. ما از دستورالعمل های دقیق پیروی می کنیم تا اطمینان حاصل کنیم که محتوای سرمقاله ما تحت تأثیر تبلیغ کنندگان قرار نمی گیرد. تیم تحریریه ما هیچ جبران مستقیم از تبلیغ کنندگان دریافت نمی کند ، و محتوای ما برای اطمینان از صحت کاملاً بررسی شده است. بنابراین ، چه در حال خواندن مقاله یا یک بررسی باشید ، می توانید به این که اطلاعات معتبر و قابل اعتماد دریافت می کنید ، اعتماد کنید.

آرم بانکی

چگونه درآمد کسب می کنیم

شما سوالات پول داریدBankrate پاسخ دارد. کارشناسان ما بیش از چهار دهه به شما در تسلط بر پول خود کمک می کنند. ما به طور مداوم در تلاش هستیم تا توصیه ها و ابزارهای تخصصی لازم برای موفقیت در طول سفر مالی زندگی را در اختیار مصرف کنندگان قرار دهیم.

Bankrate از یک سیاست تحریریه دقیق پیروی می کند ، بنابراین می توانید اعتماد کنید که محتوای ما صادقانه و دقیق است. ویراستاران و خبرنگاران برنده جایزه ما محتوای صادقانه و دقیقی را ایجاد می کنند تا به شما در تصمیم گیری های مالی مناسب کمک کنند. محتوای ایجاد شده توسط کارمندان تحریریه ما عینی ، واقعی و تحت تأثیر تبلیغ کنندگان ما نیست.

ما در مورد چگونگی ارائه محتوای با کیفیت ، نرخ رقابتی و ابزارهای مفید برای شما با توضیح نحوه کسب درآمد ، شفاف هستیم.

BankRate.com یک ناشر مستقل و با پشتیبانی از تبلیغات و سرویس مقایسه است. ما در ازای قرار دادن محصولات حامی مالی و خدمات ، یا با کلیک بر روی برخی از پیوندهای ارسال شده در سایت ما ، جبران می شویم. بنابراین ، این جبران خسارت ممکن است تأثیر بگذارد که چگونه ، از کجا و در چه سفارش محصولات در دسته بندی های لیست ظاهر می شوند ، مگر در مواردی که طبق قانون برای وام مسکن ، حقوق صاحبان خانه و سایر محصولات وام دهی به ما ممنوع است. عوامل دیگر ، مانند قوانین وب سایت اختصاصی خود ما و اینکه آیا محصولی در منطقه شما ارائه می شود یا در محدوده نمره اعتباری خود انتخاب شده نیز می تواند بر نحوه و مکان ظاهر شدن محصولات در این سایت تأثیر بگذارد. در حالی که ما در تلاش هستیم تا پیشنهادات گسترده ای را ارائه دهیم ، Bankrate اطلاعات مربوط به هر محصول یا خدمات مالی یا اعتبار را شامل نمی شود.

IRA ارثی ممکن است پیچیده ترین مسئله برای رسیدگی به خوب هنگام بسته بندی یک ملک باشد. اگر اخیراً یک حساب بازنشستگی فردی را به ارث برده اید ، می توانید خود را در تقاطع سه جانبه پیچیده برنامه ریزی املاک ، برنامه ریزی مالی و برنامه ریزی مالیاتی پیدا کنید. یک تصمیم اشتباه می تواند منجر به عواقب گران قیمت شود و موفق باشید در تلاش برای ترغیب IRS برای انجام کار به شما.

در اینجا آمده است که چگونه می توانید از تصمیمات پر هزینه پیرامون IRA ارثی خودداری کنید.

IRA ارثی چیست؟

IRA ارثی یک حساب بازنشستگی فردی است که هنگام به ارث بردن یک برنامه بازنشستگی با مالیات (از جمله IRA یا یک برنامه تحت حمایت بازنشستگی مانند 401 (k)) به دنبال مرگ مالک ، باز می شود. وارث معمولاً باید دارایی را از حساب مالک اصلی به IRA تازه افتتاح شده به نام وارث منتقل کند. به همین دلیل ، یک IRA ارثی نیز ممکن است به عنوان ذینفع IRA نامیده شود.

هرکسی می تواند IRA را به ارث ببرد ، اما قوانینی در مورد چگونگی برخورد با آن بسته به اینکه آیا شما همسر صاحب اصلی یا شخص دیگری هستید ، متفاوت است. با این حال ، همانطور که در زیر توضیح داده شده است ، چند استثنا در این روش درمانی وجود دارد.

چگونه یک ایرا ارثی کار می کند

هر نوع IRA ممکن است به IRA ارثی ، از جمله IRA های سنتی و Roth ، SEP IRA و IRA ساده تبدیل شود. نکته مهم ، درمان مالیات بر درآمد IRA از حساب اصلی تا IRA ارثی یکسان است. بنابراین ، حساب های ساخته شده با دلارهای قبل از مالیات (مانند IRA سنتی) یا دلار پس از مالیات (مانند Roth IRA) هنوز هم در یک IRA ارثی رفتار می شوند.

متأسفانه ، این قانون تنها یکی از چند چیز ساده در مورد IRA های ارثی است.

وقتی IRA را به ارث می برید ، بسیاری دارید - خیلی زیاد!- انتخاب بسته به وضعیت:

• اگر یک IRA را به ارث برده اید ، و همسر صاحب اصلی هستید ، یک مجموعه از گزینه ها دارید. اگر یک فرزند خردسال ، مزمن بیمار یا معلول هستید ، یا بیش از 10 سال از مالک اصلی جوان تر نیستید ، مجموعه دیگری از انتخاب ها را دارید. اما هر کس دیگری مجموعه ای از گزینه های متفاوت را دارد.
• این که آیا صاحب حساب اصلی باید حداقل توزیع های مورد نیاز را انجام دهد (RMD) نیز می تواند بر آنچه می توانید و باید با IRA انجام دهید ، تأثیر بگذارد.
• آیا باید سعی کنید مالیات ها را به حداقل برسانید یا توزیع نقدی را از حساب به حداکثر برسانید؟

اینها تعدادی از سؤالات پیچیده است که یک IRA ارثی به گیرنده ارائه می دهد ، و عمل ایمن سال 2019 شیوه های دیرینه را لرزاند و باعث سردرگمی بیشتری شد.

برخی از کارشناسان به ذینفعان IRA توصیه می کنند تا زمانی که با یک مشاور مالی ملاقات نکرده اند که می تواند گزینه های خود را توضیح دهد ، کاری انجام ندهند.

"بدترین کاری که باید انجام دهید این است که از این طرح پول بگیرید ، آن را در حساب خود قرار دهید ، و سپس یک مشاور را ببینید و بگویید ،" حالا چه؟ "برنامه ریزی مرگ برای مزایای بازنشستگی. "

در آن مرحله ، شما دچار مشکل هستید. قبل از این که اتفاق بیفتد ، این هفت نکته را برای استفاده از IRA ارثی یاد بگیرید.

قوانین ارثی IRA: 7 چیز کلیدی برای دانستن

1. همسران بیشترین راه را دریافت می کنند

اگر کسی IRA را از همسر متوفی خود به ارث ببرد ، بازمانده چندین انتخاب برای آنچه با آن انجام می دهد دارد:

• با IRA رفتار کنید که گویی خود شما است ، خود را به عنوان مالک نامگذاری کنید.
• با IRA رفتار کنید که گویی آن را با چرخاندن آن به حساب دیگری ، مانند IRA دیگر یا یک برنامه کارفرمایان واجد شرایط ، از جمله برنامه های 403 (ب) ، خود شما انجام دهید.
• با خود به عنوان ذینفع این طرح رفتار کنید.

اگر همسر بازمانده هستید ، می توانید IRA ارثی را به حساب خود بچرخانید ، اما هیچ کس دیگری این امتیاز را دریافت نمی کند. شما گزینه های دیگری برای گرفتن پول نیز دارید و هر دوره عملی ممکن است گزینه های دیگری را ایجاد کند که باید انجام دهید. علاوه بر این ، گزینه های شما به این بستگی دارد که آیا همسر متوفی زیر سن یا حداقل 72 سال داشته است.

به عنوان مثال ، اگر شما به عنوان یک همسر بازمانده تنها ذینفع هستید و با IRA به عنوان خود رفتار می کنید ، ممکن است بسته به سن خود ، مجبور شوید RMD را بگیرید ، یا ممکن است در 10 سال مجبور شوید پول را به طور کامل پس بگیرید. اما در شرایط مناسب ، شما ممکن است این گزینه را داشته باشید که پول را پس بگیرید.

فرانک سنت اونگ ، نماینده ثبت نام شده در برنامه ریزی مالی ، LLC در دیترویت می گوید: "اگر شما در حال حاضر علاقه ای به پول درآوردن ندارید ، می توانید اجازه دهید این پول در IRA ادامه یابد تا به سن 72 سالگی برسد."منطقه ، هنگام بحث در مورد IRA که از همسر به ارث رسیده است.

علاوه بر این ، همسران "می توانند IRA را برای خودشان حساب کنند. که همه چیز را بازنشانی می کند. اکنون آنها قادر به نامگذاری ذینفع خود هستند که آنها را موفق خواهد کرد و قادر به برخورد با IRA هستند که گویی این خودشان است. "

IRS قوانین دیگری را در مورد گزینه های شما ارائه می دهد ، از جمله آنچه می توانید با Roth IRA انجام دهید ، جایی که قوانین با IRA های سنتی تفاوت قابل توجهی دارند.

2. انتخاب کنید چه موقع پول خود را بگیرید

اگر IRA را به ارث برده اید ، برای جلوگیری از اجرای قوانین IRS باید اقدامی انجام دهید.

گزینه های موجود شما به عنوان یک ارث بستگی به این دارد که آیا شما به طور مزمن بیمار یا معلول هستید ، یک کودک خردسال یا بیش از 10 سال جوان تر از مالک اصلی ، که به عنوان یک ذینفع تعیین شده واجد شرایط شناخته می شود ، بستگی دارد. اگر کسی در یکی از این دسته ها نیستید ، به عنوان یک ذینفع تعیین شده شناخته می شوید و مجموعه ای از قوانین متفاوت را دارید.(و همسران مجموعه ای از قوانین خود را دارند ، همانطور که در بالا مورد بحث قرار گرفت.)

اگر در گروه سابق هستید ، دو گزینه دارید:

1. شما می توانید دارایی ها را به نام خود به یک IRA ارثی منتقل کنید و انتخاب کنید که RMD را از امید به زندگی خود یا آنچه که دارنده حساب متوفی دارد ، بگیرید.
2. شما می توانید دارایی ها را به نام خود به یک IRA ارثی منتقل کنید و در طی 10 سال توزیع توزیع کنید. شما باید تا 31 دسامبر سال که 10 سال پس از مرگ مالک اصلی است ، حساب را نقدینگی کنید.

توانایی شما برای دسترسی به این گزینه ها بستگی به این دارد که آیا صاحب اصلی IRA در سن یا حداقل 72 سالگی قرار داشته باشد.

گزینه اول به بیشتر وجوه شما اجازه می دهد تا برای ده ها سال بالقوه رشد کند در حالی که هر سال حداقل مبلغ را دریافت می کنید.

در گزینه دوم ، ذینفع مجبور می شود بیش از 10 سال تمام پول را بگیرد. برای حساب های قابل توجه ، این می تواند به یک لایحه مالیات بر درآمد هیولا اضافه شود - مگر اینکه IRA یک ROTH باشد ، در این صورت ، مالیات قبل از ورود پول به حساب پرداخت می شود.

اگر در گروه ذینفعان تعیین شده هستید (اما ذینفعان تعیین شده واجد شرایط) نیستید ، می توانید فقط قانون 10 ساله را همانطور که در بالا ذکر شد انتخاب کنید. شما تا 31 دسامبر سال که 10 سال پس از مرگ صاحب حساب اصلی است ، برای برداشت کامل حساب خواهید داشت.

هنگامی که شما در نظر دارید که چگونه برداشت ها را انجام دهید ، باید ضمن تعادل تأثیر مالیات برداشت ها و مزایای اجازه دادن به این پول به مرور زمان ، الزامات قانونی را دنبال کنید.

وب سایت IRS اطلاعات بیشتری در مورد موضوع RMDS دارد.

3. از توزیع های مورد نیاز سال مرگ آگاه باشید

یک مانع دیگر برای ذینفعان IRA های سنتی ، این است که آیا نیکوکار RMD خود را در سال مرگ گرفته است یا خیر. اگر صاحب حساب اصلی این کار را نکرده است ، این وظیفه ذینفع است که اطمینان حاصل کند که حداقل برآورده شده است.

"بیایید بگوییم پدرت در 24 ژانویه درگذشت و IRA خود را ترک کرد. او احتمالاً هنوز به این نتیجه نرسیده است که توزیع خود را بیرون بکشد. اگر صاحب اصلی این کار را نکرد ، ذینفع باید آن را بیرون بکشد. اگر در مورد آن نمی دانید یا این کار را فراموش نمی کنید ، مسئولیت مجازات 50 درصدی "مبلغی را که توزیع نشده است ، مسئولیت پذیر هستید.

جای تعجب نیست که اگر کسی در اواخر سال بمیرد ، می تواند مشکل ایجاد کند. آخرین روز از سال تقویم مهلت گرفتن RMD آن سال است.

او می گوید: "اگر پدر شما در روز کریسمس درگذشت و هنوز توزیع را از دست نداده است ، حتی ممکن است متوجه نشوید که صاحب این حساب هستید تا اینکه خیلی دیر نشده است که توزیع آن سال را بیرون بیاورید."

اگر هنوز متوفی نیازی به توزیع نداشت ، هیچ توزیع مورد نیاز سال گذشته وجود ندارد.

4- معافیت مالیاتی را که به سمت شما می آید ، بگیرید

بسته به نوع ، یک IRA ارثی ممکن است مشمول مالیات باشد. اگر یک Roth IRA را به ارث ببرید ، عاری از مالیات هستید. اما با یک IRA سنتی ، هر مبلغی که شما برداشت می کنید مشمول مالیات بر درآمد عادی است.

برای املاک مشمول مالیات بر املاک ، وراثت های یک IRA کسر مالیات بر درآمد را برای مالیات بر املاک پرداخت شده در حساب دریافت می کنند. درآمد مشمول مالیات به دست آمده (اما توسط آن مرحوم دریافت نشده است) "درآمد نسبت به یک شخص متعهد" نامیده می شود.

چوات می گوید: "وقتی از IRA توزیع می کنید ، درآمد مشمول مالیات است.""اما از آنجا که املاک آن شخص مجبور به پرداخت مالیات بر املاک فدرال بود ، شما برای مالیات بر املاک که در IRA پرداخت شده است ، کسر مالیات بر درآمد دریافت می کنید. شما ممکن است 1 میلیون دلار درآمد داشته باشید که کسر 350،000 دلار برای جبران آن در برابر آن وجود دارد. "

"لازم نیست که شما شخصی باشید که مالیات را پرداخت کرده اید. فقط کسی که انجام داد ، "او می گوید.

برای سال 2023 ، املاک به ارزش بیش از 12. 92 میلیون دلار مشمول مالیات بر املاک و مستغلات هستند که از 12. 06 میلیون دلار در سال 2022 افزایش یافته است.

5. اشکال ذینفع را نادیده نگیرید

یک فرم ذینفع مبهم ، ناقص یا مفقود شده می تواند یک برنامه املاک را غرق کند.

بسیاری از مردم تصور می کنند که فرم را به درستی در یک نقطه پر کرده اند.

"شما می پرسید که ذینفع آنها کیست و فکر می کنند می دانند. اما فرم به پایان نرسیده است ، یا با متولی ثبت نشده است. این مشکلات زیادی را ایجاد می کند. "

اگر فرم ذینفع مشخصی وجود نداشته باشد و حساب به املاک می رود ، ذینفع با قانون پنج ساله برای توزیع از حساب گیر می افتد.

سادگی فرم می تواند گمراه کننده باشد. فقط چند قطعه اطلاعات می توانند مبالغ زیادی را هدایت کنند.

M. D. Anderson ، بنیانگذار Varitedirahell.com و رئیس استراتژی های مالی مستقر در آریزونا ، که متخصص در موضوعات ارثی IRA است ، می گوید: "یک شکل از این دست می تواند میلیون ها دلار را کنترل کند ، در حالی که یک اعتماد می تواند 50 صفحه باشد.""مردم به تعویق می افتند ، فرم ها را به روز نمی کنند و انواع درهم و برهم قانونی را ایجاد می کنند."

6. اعتماد به نفس نادرست می تواند خبر بدی باشد

می توان اعتماد را به عنوان ذینفع اصلی IRA ذکر کرد. همچنین ممکن است که این امر به طرز وحشتناکی اشتباه پیش برود. به طور نادرست انجام شد ، یک اعتماد می تواند ناخواسته گزینه های ذینفعان را محدود کند.

توللی می گوید اگر مفاد اعتماد به دقت تدوین نشود ، برخی از متولیان قادر به دیدن ذینفعان واجد شرایط نمی توانند از طریق Trust ببینند ، در این صورت قوانین توزیع تسریع شده IRA بازی می شود.

اعتماد باید توسط یک وکیل "که با قوانین برای ترک IRAS به اعتماد ،" تهیه شده است ، تهیه شود.

بدون توصیه های بسیار تخصصی ، snarls می تواند دشوار باشد.

7. یک Roth IRA می تواند به شما کمک کند برخی از مسائل مالیاتی را کنار بگذارید

یکی از مزایای کمتر آشکار Roth IRA این است که چگونه برخی از مسائل مالیاتی را در برنامه ریزی املاک از بین می برد. با توجه به پیچیدگی IRA های ارثی ، وقتی هر چیزی روند کار را ساده می کند ، بسیار ارزشمند است. به طور کلی ، Roth IRA به شما امکان می دهد دارایی های بدون مالیات را به وارث منتقل کنید ، به این معنی که بعداً آنها به اصل مالیات نمی گیرند. با این حال ، Roth IRA همه مسائل مالیاتی را از بین نمی برد.

به عنوان مثال ، اگر همسر یک Roth IRA را به ارث ببرد و تصمیم بگیرد که آن را به عنوان خودشان رفتار کند ، تا زمانی که همسر به 59 سالگی برسد و دوره برگزاری 5 ساله برآورده شود ، هرگونه درآمد پس گرفته شده در این حساب قابل پرداخت خواهد بود.

یا اگر توزیع مبلغ زیادی از حساب را انجام دهید ، تا زمانی که دوره برگزاری 5 ساله در حساب برآورده شود ، از برداشت بدون مالیات نیز لذت خواهید برد. اگر این قانون رعایت نشده باشد ، هرگونه درآمد پس گرفته شده مشمول مالیات می شود.

البته روش های دیگری برای درمان Roth IRA وجود دارد که پیامدهای مختلفی دارند ، و می خواهید کشف کنید که کدام یک برای وضعیت شما بهتر است. اما این واقعیت که Roth IRA تأثیر مالیات بر وراث را کاهش می دهد ، ممکن است تصمیم گیری با پول را آسانتر کند.

برای کمک به کجا برگردیم

IRA های ارثی عوارض زیادی را نشان می دهند ، حتی بیشتر از قوانین سختگیرانه یک برنامه IRA. اما شما گزینه های مختلفی از جمله برخی از موارد رایگان دارید که می تواند شما را در مسیر درست پیش ببرد تا بتوانید از اشتباهات گران قیمت خودداری کنید.

اول از همه ، می توانید در وب سایت IRS به جستجوی کمک بپردازید. این سایت قوانین جامع در مورد توزیع از IRAS ارائه می دهد ، و این اولین منبع خوب برای پاسخ به سوالات شما است. اما آنچه IRS ارائه نمی دهد ، توصیه ای در مورد کدام دوره عملی است که باید انجام دهید یا چه چیزی برای وضعیت فردی شما بهتر است. بنابراین حرکت بعدی شما مشورت با متولی IRA است که اطلاعات دقیق تری در مورد برنامه شما و نحوه انجام آن داشته باشید.

اما برخی از متولیان IRA در قوانین پیچیده پیرامون IRA های ارثی ، نسبت به سایرین آگاه هستند.

توللی می گوید: "قبل از موعد در مورد آن با متولی صحبت کنید.""برنامه ها عالی هستند ، اما فقط در مورد توانایی اجرای صحیح آنها."

مشکل این است که یک اشتباه یا توصیه بدی که از طرف متولی انجام شده است می تواند برای ذینفعان مشکل ایجاد کند و IRS دلسوز نخواهد بود.

"سوءاستفاده غیر قابل برگشت است. شما نمی توانید در یک پرونده ارثی IRA ، مجازات و بهره و مالیات را استدلال کنید. هیچ عدالت غیر از حکم نامه خصوصی وجود ندارد. "وی می افزاید: یک حکم نامه خصوصی شامل تحویل هزینه IRS در حدود 6000 دلار به 10،000 دلار و سپس شش ماه برای پاسخ است.

سرانجام ، شما می توانید یک وکیل یا مشاور مالی را استخدام کنید ، اما حتماً در این زمینه خاص یکی را با تجربه انتخاب کنید. در مورد یک مشاور مالی ، یک وفاداری فقط هزینه را انتخاب کنید ، زیرا آنها منافع شما را در اولویت قرار می دهند و شما-نه شخص دیگری-برای انجام این کار به آنها پرداخت می کنید.

این نوع مشاور به شما کمک می کند تا تصمیمی بگیرید که نیازهای شما را برآورده کند و متناسب با وضعیت خاص شما باشد. این امر به ویژه هنگامی که مسائل در اینجا پیچیده است ، مهم است و برای مشاوران بی پروا آسان است که آنچه را که به نفع آنهاست و نه شما انجام دهند.

اگر به توصیه های متناقض یا به نظر می رسد اشتباه است ، چیزی را امضا نکنید که می تواند به چیزی غیرقابل برگشت منجر شود. نظر دوم را از شخصی با تخصص خاص برای IRA های ارثی دریافت کنید. این واقعاً می تواند پیچیده باشد.

خط پایین

IRA وراثت می تواند یک بادگیر باشد ، به خصوص اگر بتوانید از دهه های رشد مرکب با مالیات استفاده کنید. اما از آنجا که در حال پیمایش روند هستید ، می خواهید مطمئن شوید که از مشکلات جلوگیری می کنید ، که متأسفانه به نظر می رسد خیلی راحت به آن سقوط می کنید. در حالی که احتمالاً به سؤالات نسبتاً آسان می توان به صورت آنلاین پاسخ داد ، می تواند برای استخدام یک مشاور به شما کمک کند تا به شما در حداکثر رساندن تصمیم خود کمک کند و مطمئن شوید که این بهترین گزینه برای شما است.