تعریف ارزش دارایی (NAV) تعریف

ارزش دارایی خالص یا NAV ، ارزش خالص یک شرکت یا شرکت را نشان می دهد و عمدتاً هنگام ارزیابی وجوه متقابل یا صندوق های مبادله ای مورد استفاده قرار می گیرد.

NAV قیمت هر سهم صندوق یا نهاد دیگر را در یک مقطع خاص از زمان نشان می دهد و توسط سرمایه گذاران برای ارزیابی ارزش آن نهاد استفاده می شود.

NAV نقطه قیمت را نشان می دهد که سهام در آن معامله می شود و بنابراین برای سرمایه گذاران مهم است که فرصت های بالقوه را بررسی کنند.

تعریف ارزش دارایی خالص (NAV)

NAV با کم کردن ارزش کل بدهی های یک نهاد از دارایی یا اوراق بهادار خود تعیین می شود.

هنگامی که با کل سهام متعلق به کل تقسیم می شود ، NAV یک ارزش هر سهم صندوق را نشان می دهد ، که به سرمایه گذاران کمک می کند تا در مورد مدیریت یا خرید سهام در آن صندوق یا نهاد خاص ارزیابی و تصمیم گیری کنند.

NAV معمولاً بر اساس هر سهم ارائه می شود.

فرمول ارزش دارایی خالص

هر چند وقت یکبار محاسبه می شود؟

براساس کمیسیون اوراق بهادار و بورس ایالات متحده ، صندوق های متقابل و اعتماد سرمایه گذاری واحد باید حداقل یک بار در هر روز کاری ، NAV خود را محاسبه کنند.

سرمایه گذاری NAV

سرمایه گذاران به طور معمول NAV صندوق های مختلف را با هم مقایسه نمی کنند ، زیرا این فقط اندازه صندوق را نشان می دهد.

در عوض ، بهتر است NAV را از همان صندوق در نقاط مختلف زمان ارزیابی کنید ، زیرا این امر می تواند بینشی در مورد عملکرد یک صندوق در طول زمان فراهم کند ، به طور خاص آیا سود آن در حال افزایش است.

صندوق های متقابل معمولاً تمام درآمد و سود سرمایه خود را به طور منظم به سهامداران خود می پردازند ، NAV اغلب یک اقدام خام برای عملکرد این صندوق ها است زیرا این پرداخت های منظم NAV را کاهش می دهد.

استثنائات NAV

با این حال ، NAV هنوز هم می تواند ابزاری مفید در رابطه با سایر ارزیابی های دقیق تر از وجوه متقابل مانند بازده کل سالانه و نرخ رشد سالانه مرکب باشد. سایر عوامل مهم هنگام انتخاب بین وجوه برای سرمایه گذاری شامل تاریخچه عملکرد هر صندوق متقابل ، تنوع اوراق بهادار در هر صندوق و سابقه سوابق مدیر صندوق است.

سهام

از آنجا که NAV اکثر وجوه فقط یک بار در روز محاسبه می شود ، سهام آنها اغلب مانند سهام موجود در زمان واقعی تجارت نمی کند.

در عوض ، هر سرمایه گذار براساس میزان سرمایه گذاری خود در صندوق ، تعداد مشخصی از سهام را دریافت می کند.

سرمایه گذاران آزاد هستند که آن سهام را بفروشند و پولی را که از آن فروش می گیرند جیب کنند.

NAV برای هر روز با استفاده از کلیه دارایی ها و بدهی ها در هر صندوق در پایان روز محاسبه می شود.

صندوق بین المللی

وجوه متقابل با جمع آوری پول از مقادیر زیادی از سرمایه گذاران کار می کند تا اینکه آن پول را به عنوان مناسب می بینند.

دارایی های صندوق متقابل شامل آن سرمایه گذاری ها و همچنین پول نقد ، مطالبات و درآمد حاصل از آن است.

بخش عمده ای از سرمایه گذاری ها با بسته شدن قیمت سهام مربوطه تعیین می شود و بخش عمده ای از ارزش اوراق بهادار در یک صندوق و در نتیجه NAV آن را تشکیل می دهد.

مطالبات قابل دریافت شامل مواردی مانند سود سهام و بهره است که هنوز به صندوق پرداخت نشده است ، در حالی که سرمایه گذاری های جمع شده نشان دهنده پول نقد ورودی به صندوق است.

بدهی های صندوق متقابل

بدهی های صندوق متقابل شامل مواردی مانند پولی است که به بانک ها بدهکار ، در انتظار پرداخت و سایر جریان های نقدی نیز هست.

آنها همچنین می توانند شامل هزینه های جمع آوری شده ، که به زودی پول پرداخت می شود ، و همچنین هزینه های عملیاتی و هزینه ها را نشان می دهد.

تمام خریدها و فروش صندوق های متقابل بر اساس NAV آن روز محاسبه می شود.

حسابداری NAV

بدهی های صندوق متقابل شامل مواردی مانند پولی است که به بانک ها بدهکار ، در انتظار پرداخت و سایر جریان های نقدی نیز هست.

آنها همچنین می توانند شامل هزینه های جمع آوری شده ، که به زودی پول پرداخت می شود ، و همچنین هزینه های عملیاتی و هزینه ها را نشان می دهد.

تمام خریدها و فروش صندوق های متقابل بر اساس NAV آن روز محاسبه می شود.

حسابداری

حسابداری صندوق حفظ سوابق مالی در یک صندوق را نشان می دهد.

این سوابق فعالیت سرمایه گذار و سرمایه گذاری و درآمد و هزینه های خوبی را که به آن تعلق می گیرد ردیابی می کند.

یک استاندارد حسابداری خوب منجر به یک NAV دقیق می شود ، بنابراین این سوابق باید به طور مرتب ردیابی شوند تا سرمایه گذاران به روز شوند.

سؤالات متداول دارایی خالص (NAV) چیست

ارزش دارایی خالص یا NAV ، ارزش خالص یک شرکت یا شرکت را نشان می دهد و عمدتاً هنگام ارزیابی وجوه متقابل یا صندوق های مبادله ای مورد استفاده قرار می گیرد.

NAV قیمت هر سهم صندوق یا نهاد دیگر را در یک مقطع خاص از زمان نشان می دهد و توسط سرمایه گذاران برای ارزیابی ارزش آن نهاد استفاده می شود.

NAV نقطه قیمت را نشان می دهد که سهام در آن معامله می شود و بنابراین برای سرمایه گذاران مهم است که فرصت های بالقوه را بررسی کنند.

درباره نویسندهtamplin واقعی ، BSC ، CEPF®

True Tamplin یک نویسنده منتشر شده ، بلندگو عمومی ، مدیرعامل Updigital و بنیانگذار استراتژیست های دارایی است.

درست یک مربی معتبر در امور مالی شخصی (CEPF®) ، نویسنده راهنمای نسبت مالی مفید ، عضو انجمن پیشبرد ویرایش و نوشتن مشاغل ، به سایت آموزش مالی خود ، استراتژیست های مالی کمک می کند و با جوامع مختلف مالی صحبت کرده استمانند مؤسسه CFA و همچنین دانشجویان دانشگاهی مانند آلما ، دانشگاه بیولا ، جایی که وی لیسانس علوم در تجارت و تجزیه و تحلیل داده ها را دریافت کرد.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد True ، به وب سایت شخصی وی مراجعه کنید ، نمایه نویسنده خود را در آمازون مشاهده کنید ، یا مشخصات بلندگو خود را در وب سایت موسسه CFA بررسی کنید.

خدمات ما

محتوای حمایت شده توسط Carbon Collection Investing ، LLC ، یک مشاور سرمایه گذاری ثبت شده. ثبت نام با SEC به معنای خاصی از مهارت یا آموزش نیست. لطفاً به بیانیه ارتباط با مشتری و افشای برنامه ADV WRAP ما در وب سایت اطلاعات عمومی مشاور سرمایه گذاری SEC: Carbon Collective Investing ، LLC - شرکت مشاور سرمایه گذاری (SEC. GOV) مراجعه کنید.

مقالات و مطالب پشتیبانی تحقیقاتی موجود در این سایت آموزشی است و در نظر گرفته نشده است که سرمایه گذاری یا مشاوره مالیاتی باشد. Carbon Collective هیچ گونه نمایندگی یا ضمانتی راجع به صحت ، به موقع بودن ، مناسب بودن ، کامل بودن یا ارتباط هرگونه اطلاعاتی که توسط هر شخص ثالث غیرمجاز تهیه شده است ، چه در وب سایت Carbon Collective یا در اینجا گنجانیده شده باشد ، ارائه نمی دهد و هیچ مسئولیتی در این زمینه ندارد. تمام این اطلاعات فقط برای اهداف راحتی ارائه می شود و کلیه کاربران آن باید بر این اساس هدایت شوند.

سرمایه گذاری در اوراق بهادار: نه بیمه شده FDIC • ضمانت بانکی • ممکن است ارزش خود را از دست بدهد. سرمایه گذاری در اوراق بهادار شامل خطرات است و همیشه در هنگام سرمایه گذاری در اوراق بهادار پتانسیل از دست دادن پول وجود دارد. قبل از سرمایه گذاری ، اهداف سرمایه گذاری و هزینه ها و هزینه های کربن را در نظر بگیرید. خدمات مشاوره ای مبتنی بر اینترنت کربن مجموعه برای کمک به مشتریان در دستیابی به اهداف مالی گسسته طراحی شده است. آنها در نظر گرفته نشده اند که مشاوره جامع مالیاتی یا برنامه ریزی مالی را با توجه به هر جنبه ای از وضعیت مالی مشتری ارائه دهند و سرمایه گذاری های خاصی را که مشتریان در جای دیگر در اختیار دارند ، شامل نشوند. برای اطلاعات بیشتر ، به فرم ما CRS ، فرم ADV قسمت 2 و سایر افشای مراجعه کنید. عملکرد گذشته نتایج آینده را تضمین نمی کند ، و احتمال نتایج سرمایه گذاری از نظر ماهیت فرضی است. پیشنهاد ، درخواست پیشنهاد یا مشاوره برای خرید یا فروش اوراق بهادار در حوزه های قضایی که در آن جمع آوری کربن ثبت نشده است ، نیست.